捐赠者建议基金环球论坛成立仪式合影

学员在5天的时间里，参加了第八届新加坡商业与慈善论坛（Business and Philanthropy Forum），参与见证了捐赠者建议基金环球论坛（Global DAF (Donor-Advised Fund) Forum）的成立以及相关项目的发布。此外，学员还在南洋理工大学进行了一天的大师课学习，并在新加坡本地拜访了包含公益机构、金融机构、律所、家办等在内的10家机构。

通过5天的学习与交流，访学团成员在商业、慈善与使命的多个维度，获取了大量的行业知识与信息，进行了深度的探讨与思想的碰撞。访学过程中，各领域的参与者之间建立了紧密的联系，为后续展开长期的业务交流与合作奠定了扎实的基础。

本文对11月5日举办的捐赠者建议基金环球论坛（Global DAF (Donor-Advised Fund) Forum）以及主持人艾诚与王振耀教授展开的围炉夜话进行介绍。

11月5日下午，捐赠者建议基金环球论坛（Global DAF (Donor-Advised Fund) Forum）成立仪式顺利举办。论坛围绕DAF、战略慈善与家族传承的主题演讲开启，并正式发布了“GDF慈善顾问培训”、“GDF战略慈善与家族传承全球合作计划”以及“以慈善驱动的全球性家办”等项目。

GDF论坛相关人员合影

在主题演讲环节，中伦律师事务所战略慈善与财富传承专家、捐赠者建议基金环球论坛执行秘书长李帆以“Donor-Advised Fund（DAF）在家族传承中的应用”为题，介绍了捐赠者建议基金（DAF）的运作模式，并从家族财富管理的整全视图作为切入点，详细介绍了专业人员开展家族传承业务的展业模式以及家族传承之“道”的具体内容。

李帆演讲

李帆提到，很多企业家认为战略慈善并非刚需，而家族传承是刚需。然而，当理念获得更新之后，战略慈善也将成为家族传承中的刚需。专业人员开展家族财富管理业务，应当将战略慈善作为财富传承整体规划的重要组成部分，运用“智慧的财富观”，将慈善与商业有机结合，将“道”与“术”有机结合。

关于何为家族传承之“道”，李帆介绍了美国华尔街财富管理机构在与客户进行沟通时使用的通俗易懂却意义深远的“4H模型”。该模型可以称为“智慧的财富观”，由4个H开头的英文字母组成，分别是：

（1）Heart：定基与心；

（2）Health：财富健康使用的顺序和比例；

（3）Habits：财富使用的5大法则；

（4）Hope：盼望导向。

智慧的财富观，具有超越性与普遍适用性，能够帮助每一个人以“管家精神”妥善使用财务资源，从而实现内在的满足、自由与平安。

（瑞士）TrustBridge Global Foundation总裁、捐赠者建议基金环球论坛理事及执委会联席主席Robert Collins发表了题为“DAF and Strategy Philanthropy”的演讲，介绍了TrustBridge Global Foundation作为首个真正意义上的全球性捐赠者建议基金（DAF），如何为全球的慈善机构和捐赠者提供资源，以支持全球范围内的善行举动。

Robert Collins演讲

TrustBridge Global Foundation是一个总部位于瑞士的全球性慈善支付和影响力投资平台，管理着90亿美元的资产，服务了超过50,000名捐赠者，并已支持70,000个慈善机构。TrustBridge在全球范围内发展志同道合的基金会网络，并已有16个成员。

Robert将美国的DAF与其他国家或地区的DAF进行了比较，提到：

（1）在时间上，美国的DAF比其他国家和地区早发展了50年。

（2）在运作上，美国的DAF更具有灵活性以及创造性，具体可以体现在：

• 个人或不同的实体，如企业、信托、慈善机构、捐赠圈等，均能建立DAF。（Individuals and also different entities can establish DAFs: corporations, trusts, charities, “giving circles”, etc.）

• DAF可以拥有几乎无限的受赠方，也可以被设计得更有针对性，如单一慈善基金、主题式“组合”，或者可以通过遗嘱指示加以限制。（DAFs can have virtually unlimited charity recipients, or designed to be targeted: single charity funds, thematic “portfolios”, constrained through testamentary instructions.）

• DAF可以用于短期捐赠管理，或永久性捐赠基金，或是介于两者之间。（DAFs can be used for short-term giving management, or a permanent endowed foundation fund, or anything in-between.）

• DAF可以用于捐赠、影响力投资或两者兼有。（DAFs can be used for giving, impact investing, or both.）

• DAF可以在生前积极使用，或是用以接收遗嘱遗赠。（DAFs can be actively used during life or created to receive testamentary bequests.）

GDF论坛成立仪式上，捐赠者建议基金环球论坛发起人及执委会联席主席、深圳市递爱福公益基金会理事长刘柏荣律师向参会嘉宾系统地介绍了捐赠者建议基金环球论坛的发起背景以及治理结构。

刘柏荣律师进行项目发布

为了促进DAF的发展，将DAF这一便捷的慈善捐赠工具应用于战略慈善规划与家族传承等领域，使慈善财产的捐赠成为捐赠人整体财产战略配置及传承规划的重要组成部分，刘柏荣律师与北京师范大学中国公益研究院理事长王振耀教授、美国麦克利兰基金会（Maclellan Foundation）的理事Daryl Heald，作为发起人，共同发起设立捐赠者建议基金环球论坛。

该论坛将作为DAF领域的专业、高效、权威的行业活动交流推广平台，积极推动、开展交流活动，展示创新成果，举办培训课程，构建以DAF业务模式和风险控制模式为基础的全球协同生态圈，与业内相关机构共同推动DAF事业在全球的生根建造，致力于DAF行业合规发展、生态共享。

值得一提的是，GDF论坛特别设置了四层四列的轮值治理结构。横向的四层对应的是论坛的各治理层级，分别是理事会主席或联席主席、执委会主席或联席主席、秘书长或联席秘书长，以及执行秘书长或联席执行秘书长。纵向的四列则对应不同的国家或地区，中国大陆一列，美国一列，新加坡一列，欧洲一列。每一年可以由其中的一列轮值治理团队，来组织、主办相关的会议、活动。

四层四列的轮值治理结构是为了充分地发挥全球DAF行业参与者的领导力与影响力，凝聚DAF行业的专业力量，共创、共建一个DAF行业的全球化交流平台。

GDF论坛治理结构

（瑞士）TrustBridge Global Foundation总裁、捐赠者建议基金环球论坛理事及执委会联席主席Robert Collins作为项目介绍人，发布了“GDF慈善顾问培训”项目。

Robert Collins进行项目发布

GDF慈善顾问培训由GDF论坛组织协调相关资源，围绕与战略慈善、家族传承及DAF业务实操等领域相关的内容，向专业人员（如律师、会计师、税务师等）提供系统性培训，并通过组织访学、开展论坛活动等方式，助力专业人员开展战略慈善与家族传承业务。

该培训旨在通过相关课程的学习，为相关从业人员进行知识赋能，帮助其构建知识框架、提高认知、更新观念，并通过对专业人员的专业水平进行考核，使专业人员全面深入地了解慈善顾问的角色及职责，充分发挥其专业优势，更好地向其客户或其他相关人员提供慈善服务，将慈善与商业相结合，助力家族传承的基业长青。

通过该项目的实施，各国DAF生态链的机构参与者，尤其是DAF机构，可以更好地聚集、服务当地专业人员，建立共同的理念共识、底层逻辑和知识图谱，并在此基础上服务客户，开展全球范围内的商业与慈善领域的合作。

深圳市递爱福公益基金会执行秘书长、捐赠者建议基金环球论坛秘书毛文婷，向参会嘉宾介绍了“GDF战略慈善与家族传承全球合作计划”。

毛文婷进行项目发布

参与“GDF战略慈善与家族传承全球合作计划”的主体，称为 “GDF战略慈善与家族传承全球合作伙伴”（简称“GDF全球合作伙伴”）。“GDF全球合作伙伴”是指在完成了“GDF慈善顾问培训”或者其他相关的专业认证的基础上，认可并接受GDF平台的赋能，在全球范围内开展战略慈善、家族传承及DAF等相关领域的长期业务合作的专业机构和人员。

值得一提的是，“GDF全球合作伙伴”之间共同遵守一个承诺：将经由GDF论坛，或是“GDF全球合作伙伴”之间共同开发或相互引荐客户所产生的新增业务收入的10%，进行公益捐赠。捐赠将进入到相应DAF机构的DAF账户，继续用于支持协同生态圈的发展。

目前，已有五家机构成为首批“GDF战略慈善与家族传承全球合作伙伴”，分别是：中伦柏荣战略慈善与财富传承团队、羲融善道、和祺家族办公室、新加坡信托、美国OneAscent Wealth。捐赠者建议基金环球论坛发起人王振耀教授及Daryl Heald，在论坛中为首批“GDF全球合作伙伴”进行授牌。

海南亚洲公益研究院递爱福（DAF）国际研究中心秘书长、捐赠者建议基金环球论坛联席秘书长陆波博士，向参会嘉宾介绍了“以慈善驱动的全球性家办”项目。

陆波博士进行项目发布

该项目旨在提供一个全球性商业与慈善相结合的业务实践与落地的商业化平台，致力于在全球范围内，运用慈善手段和商业手段，围绕战略慈善与财富传承，为客户提供慈善与商业的综合性解决方案。

“以慈善驱动的全球性家办”秉承着“善家传承，善行天下”的使命，以“家族传承教练”作为角色定位，致力于成为客户家族财富传承系统解决方案的建议者，治理家族财富烦恼的辅导者，以及家族基业长青使命的领导者。

在战略慈善与财富传承领域，慈善驱动的家办坚持以买方顾问的立场，在全球范围内为客户提供综合性财富管理解决方案，具体包括：家族慈善规划、家族治理顶层规划、家族信托规划、家族保险规划、家族教育规划、家族资产配置策略、ESG咨询等。

“GDF慈善顾问”及“GDF战略慈善与家族传承全球合作伙伴”的相应人员可以申请成为慈善驱动的家办的合伙人或顾问，根据自身所擅长的业务领域，独立为客户提供相关服务。合伙人或顾问之间可进行业务交流与合作，共同开发客户或相互引荐客户，促成商业落地，形成商业闭环。

GDF论坛成立仪式的最后，由海南亚洲公益研究院理事长、捐赠者建议基金环球论坛发起人及理事会联席主席王振耀教授总结发言。

王振耀教授总结发言

王振耀教授总结，随着社会的进步，慈善界也在经历一场变革，现在的慈善已经不再是通过成立基金会进行简单地捐赠，而是希望与家族的传承结合起来；现今捐赠与捐赠的形式已经发生变化，这更加需要专业人员之间联合起来，与全球的机构联系起来，相互交流、学习、创造、服务，形成一个全世界行善的，高质量、多样化的服务网络。

王振耀教授认为，GDF论坛的成立，GDF慈善顾问培训项目的发布，就是创造的开始，愿能共同以专业力量开启一个慈善界的伟大新时代！

11月5日晚上，主持人艾诚与王振耀教授展开一场特别的围炉夜话，就家族传承、下一代教育以及家族慈善等话题展开讨论，更有来自美国、香港、新加坡的家族成员参与分享，现场氛围十分热烈。

王振耀教授回忆起2019年拜访洛克菲勒家族时，与洛克菲勒家族的第七代刚成年的家族成员交流的故事，并分享了洛克菲勒家族对于孩子的零花钱管理的传统（洛克菲勒家族在上世纪成为首富时，每周给孙辈60美分零花钱，并要求三分之一存下来，三分之一可以消费，另外三分之一需要捐赠）。在与洛克菲勒家族成员交流的过程中，年轻的家族成员“抱怨”道，虽然零花钱已经涨到了6美元，但在成年前依然无法依靠零花钱获得较高的消费。但是，他们认为，因为家族一直以来的慷慨给予，以及积累下来的社会声誉，使得他们获得身为洛克菲勒家族成员的这一份荣誉感与尊贵感，这是再多的零花钱也无法换来的。

顺着这个话题，主持人艾诚也向在场的参与者抛出了一个值得思考的问题：究竟什么是金钱？

Rebert认为，金钱其实只是一种工具。他用了一个非常好的比喻，形容金钱像火一样，火受控的时候，可以发电、可以发热，很有用处，然而一旦失控，就会烧毁房子、危及生命，所产生的负面作用足以毁灭一切。

在子女教育的话题上，大家展开了关于什么才是给孩子的最好的礼物，以及怎么才能教育出一个优秀的孩子的讨论。

来自美国麦克利兰家族的Daryl介绍了家族的发展历史以及家族在教育下一代成员时，尤其注重“以终为始”。他和太太总会思考：我们怎么才算是好的父母，我们希望孩子成长为什么样子，拥有什么品格。他提到现在很多父母就像是“直升机父母”，一直盘旋在孩子身边，生怕孩子受伤、经历苦难或者是“走弯路”，但其实：“我们的生命也是一样的，正是有这些艰难，才让我们有这样的今天。”

Daryl提到，我们需要思考“如何投资我们的家庭，如何投资在我们的家人身上”。

来自香港拥有250年家族历史的陈氏家族成员陈世强律师（Hugo Chan）分享到，他认为给孩子们一个可以效仿的榜样是非常重要的。同时，随着生命的成长，我们逐渐意识到时间是最宝贵的，所以，给孩子、给家庭最好的礼物、最棒的投资，就是时间和陪伴！

夜话结束，大家回味悠长，久久不愿意散去。正如主持人艾诚所说，虽然我们在同一个房间里，听到同样的话，但因为每个人的经历不同、认知不同，所收获到的也是完全不一样的。愿每一个人都能将所获得的知识与认知的更新，转化为行动，作为创变者，为自己的家庭、为这个社会创造一点点积极的改变！